Cartas de crédito explicadas: guía paso a paso para exportadores

La carta de crédito (LC) es el instrumento de pago más seguro del comercio internacional y también el más mal entendido. Hay exportadores que las rechazan por miedo a la complejidad. Hay otros que las aceptan sin entender cómo funcionan y después no cobran porque presentaron un documento mal.

Acá va la explicación sin jerga innecesaria.

Qué es una carta de crédito y cómo protege al exportador

Una LC es un compromiso irrevocable del banco del importador de pagarte si presentás los documentos que se especifican en la carta. No dependés de que el importador quiera pagarte: depende del banco. Y los bancos no se quedan con la plata ajena.

Para el importador también hay protección: el banco solo libera el pago cuando los documentos confirman que el exportador cumplió con lo pactado (tipo de mercadería, cantidad, embalaje, fecha de embarque).

Los actores de una operación con LC

Banco emisor

El banco del importador. Emite la carta de crédito a pedido del importador y garantiza el pago al exportador.

Banco confirmador (opcional)

Un banco en el país del exportador que confirma la LC, añadiendo su propio compromiso de pago. Útil cuando el exportador no confía suficientemente en el banco emisor o el país del importador.

Banco avisador

El banco en el país del exportador que notifica la recepción de la LC. No necesariamente paga, solo avisa.

Documentos típicos que pide una LC

Cada LC especifica qué documentos necesitás presentar. Los más comunes son:

• Conocimiento de embarque (Bill of Lading) o guía aérea
• Factura comercial conforme a los términos de la LC
• Packing list
• Certificado de origen
• Certificado de inspección (si lo pide la LC)
• Póliza de seguro (si el Incoterm lo requiere)

El error más común: discrepancias documentales

La mayoría de los LCs que no se cobran a tiempo tienen discrepancias: diferencias entre lo que dice la LC y lo que muestran los documentos. Puede ser algo tan pequeño como el nombre del consignatario escrito diferente, o la fecha del bill of lading después del plazo máximo.

Las discrepancias no necesariamente impiden el cobro, pero dan al importador el derecho de rechazar los documentos o negociar condiciones. El proceso de corrección puede demorar semanas.

Cómo revisar una LC antes de embarcar

Antes de embarcar la mercadería, pedile al banco que te envíe el texto completo de la LC y revisá punto por punto:

• ¿Podés cumplir con los plazos de embarque y presentación de documentos?
• ¿Los documentos pedidos son obtenibles? ¿En los idiomas especificados?
• ¿Las condiciones de Incoterm coinciden con lo que acordaste?
• ¿Los montos y descripciones de mercadería coinciden exactamente?

Si algo no podés cumplir, pedí una enmienda antes de embarcar, no después.

FAQ: Cartas de crédito

¿Cuánto cuesta operar con carta de crédito?

Para el importador: comisión de apertura (0.5-1.5% del monto) más gastos de documentación. Para el exportador: comisión de aviso y negociación en el banco local (0.2-0.5%). En total, el costo puede ser 1-3% del monto de la operación, lo que para operaciones grandes es un seguro barato.

¿Una LC a la vista es lo mismo que una LC a plazo?

No. La LC a la vista paga contra presentación de documentos conformes. La LC a plazo (usance LC) paga X días después de la presentación de documentos. La segunda da financiamiento al importador pero el exportador tiene que esperar.

¿Qué es una LC stand-by?

Es una garantía bancaria que se ejecuta solo si una de las partes no cumple su obligación. No es el instrumento de pago habitual sino una cobertura adicional. Muy usada en contratos de largo plazo o líneas de crédito comerciales.

¿Puedo transferir una carta de crédito a un tercero?

Solo si la LC indica expresamente que es transferible. En ese caso, el exportador (primer beneficiario) puede transferirla parcial o totalmente a un segundo beneficiario, por ejemplo si subcontratás parte de la producción.